企业公司审批签字管理办法

公司审批签字管理办法

一、目的为了规范企业财务管理,加强资金流动签字审批控制,提高资金利用率,结合公司实际,特制定本管理办法。

二、 适用范围《审批签字管理办法》适用于福建鼎信镍业有限公司账务资金往来签字审批的管理。

三、 审批程序

(一) 采购审批程序

1.办公用品、后勤、消耗品等采购审批程序:1) 预计金额 元以下:申请部门经办人填单→申请部门部长→综合管理部部长确认→交采购部统一采购。2) 预计金额 元以上:申请部门经办人填单→申请部门部长→综合管理部部长→总经理→交采购部统一采购。

2. 其他类采购审批程序:1) 预计金额200,000元(含)以下:申请部门经办人填单→申请部门部长→分管副总→采购部统一采购。2) 预计金额200,000元以上,500,000(含)元以下:申请部门经办人填单→申请部门部长→分管副总→总经理→采购部统一采购。3) 预计金额500,000元以上:申请单位经办人填单→申请部门部长→分管副总→总经理→董事长→采购部统一采购。

(二) 资金审批签字程序

1.采购、工程、行政预付款:1) 预付帐款金额500,000元(含)以下:合同复印件→经办人→部长→财务审核→分管副总→总经理。工程预付款需要附《工程进度表》。2) 预付帐款金额500,000元以上:合同复印件→经办人→部长→财务审核→分管副总→总经理→董事长。

2. 采购备用金:1) 20,000元(含)以下:经办人→部长→分管副总→总经理→财务核实。2) 20,000元以上:经办人→部长→分管副总→总经理→董事长→财务核实。

3．资金调配:财务部长→董事长。

(三) 报销签字程序

1.炉料供应:仓库验收凭证→经办人→部长→财务审核→总经理→董事长(50万元以上)。

2. 材料、物资、设备采购供应:1) 500,000元(含)以下:仓库验收凭证及采购审批单(或合同等)→经办人部长→财务审核→总经理。2) 500,000元以上:仓库验收凭证及采购审批单(或合同等)→经办人→部长→财务审核→总经理→董事长。

3．工资单:制单人(人事科薪酬专员)→综合管理部部长→财务审核→分管副总→总经理。离职结算现金:经办人(人事科薪酬专员)→综合管理部部长→财务审核→分管副总(没有分管副总的,签到总经理)。十级及以上人员离职须总经理签字。

4. 行政、财务、管理人员费用经办人→综合管理部部长→财务审核→总经理→董事长。

5. 财务费用:经办人→财务经理→董事长。

6. 外加工费:经办人→部长→财务审核→总经理→董事长(50万元以上)。

7. 特别费用:经办人→分管副总→董事长→财务审核。

8. 运费:1) 炉料运费:仓库验收凭证→经办人→部长→财务审核→总经理。2) 外加工运费:经办人→部长→财务审核→总经理→董事长(50万元以上)。

9. 分管副总、总经理费用由董事长签字,董事长由总经理签字。

10. 总经理外出不能签字时,由董事长签;董事长外出不能签字时,副董事长代签。签字人因事不在公司,报销或领款又不能等到签字人回来时,在与签字人协调后,下一个签字可以签字。缺签签字人回到公司后应及时补签。

四、 附则《审批签字管理办法》由综合管理部负责解释。